🚙 Kfz-Steuer-Rechner

Die Kraftfahrzeugsteuer zahlt jeder Fahrzeughalter jährlich an das Hauptzollamt. Für Pkw mit Erstzulassung ab dem 1. Juli 2009 setzt sie sich aus zwei Bausteinen zusammen — einem Hubraum-Anteil und einem CO₂-Anteil (§ 9 KraftStG).

Der Sockelbetrag richtet sich nach dem Hubraum: Für jede angefangenen 100 ccm fallen bei Benzinern 2,00 € an, bei Dieseln 9,50 €. Der höhere Diesel-Satz gleicht den niedrigeren Energiesteuersatz auf Dieselkraftstoff aus.

Hinzu kommt die CO₂-Komponente. Die ersten 95 g/km sind frei; jedes Gramm darüber wird progressiv besteuert — je höher der Ausstoß, desto höher der Satz pro Gramm. Beide Bausteine zusammen ergeben die Jahressteuer. Maßgeblich sind die Werte aus dem Fahrzeugschein (Hubraum und WLTP-CO₂). Dieser Rechner schlüsselt beide Anteile getrennt auf, sodass nachvollziehbar bleibt, woher die Steuer kommt.

Auf den ersten Blick wirkt es unfair: Ein Diesel zahlt beim Hubraum-Sockel mit 9,50 € je 100 ccm fast das Fünffache eines Benziners (2,00 €). Der Grund liegt aber nicht im Auto, sondern an der Zapfsäule.

Dieselkraftstoff wird über die Energiesteuer deutlich geringer belastet als Benzin — pro Liter rund 18 Cent weniger. Diesen Vorteil holt der Staat über die höhere Kfz-Steuer teilweise zurück. Unterm Strich sollen Diesel- und Benzinfahrer ähnlich belastet werden; ab welcher Fahrleistung sich ein Diesel lohnt, hängt vom Einzelfall ab.

Bei der CO₂-Komponente gibt es dagegen keinen Unterschied: Hier gilt für beide dieselbe Staffel. Moderne Diesel stoßen oft etwas weniger CO₂ aus als vergleichbare Benziner, was den höheren Sockel ein Stück weit ausgleicht. In der Summe bleibt der Diesel bei gleicher Hubraumgröße aber meist teurer in der Steuer.

Reine Elektroautos sind von der Kfz-Steuer befreit. Wer ein E-Auto mit Erstzulassung im Zeitraum 18.05.2011 bis 31.12.2030 anmeldet, zahlt 10 Jahre lang keine Kfz-Steuer — längstens jedoch bis zum 31.12.2035 (§ 3d KraftStG in der Fassung des 8. KraftStÄndG vom 04.12.2025).

Wichtig: Die Frist ist an die Erstzulassung gekoppelt, nicht an den Halter. Wer ein gebrauchtes E-Auto kauft, übernimmt die Restlaufzeit der Befreiung. Nach Ablauf wird das E-Auto gewichtsbasiert besteuert (§ 9 Abs. 1 Nr. 2e KraftStG), allerdings mit einem Abschlag.

Plug-in-Hybride profitieren nicht von dieser Befreiung: Sie haben einen Verbrennungsmotor und werden wie Benziner nach Hubraum und CO₂ besteuert. Wegen ihres oft niedrigen offiziellen CO₂-Werts fällt die Steuer aber häufig moderat aus — der reale Verbrauch kann davon allerdings deutlich abweichen.

Welches Steuermodell gilt, hängt vom Datum der Erstzulassung ab. Pkw ab dem 01.07.2009 fallen unter das heutige Hubraum-plus-CO₂-Modell. Für die CO₂-Staffel gibt es zudem einen Schnitt zum 01.01.2021: Davor galten niedrigere Sätze, seither die hier gezeigte, stärker gespreizte Staffel.

Pkw mit Erstzulassung vor dem 01.07.2009 werden rein nach Hubraum und Schadstoffklasse besteuert — ohne CO₂-Komponente, dafür mit deutlich höheren Hubraumsätzen, besonders ohne grüne Plakette.

Den maßgeblichen CO₂-Wert finden Sie im Fahrzeugschein (Zulassungsbescheinigung Teil I), den Hubraum ebenfalls. Seit 2018 gelten die nach dem realitätsnäheren WLTP-Verfahren gemessenen Werte, die meist etwas höher liegen als die alten NEFZ-Werte — und damit auch die Steuer leicht erhöhen. Ein Halterwechsel ändert die Steuer nicht; sie bleibt an das Fahrzeug und seine technischen Werte gebunden.

Die Kfz-Steuer ist eine Bundessteuer und fließt vollständig in den Bundeshaushalt; verwaltet und eingezogen wird sie seit 2014 von der Zollverwaltung (Hauptzollamt), nicht mehr von den Finanzämtern. Sie entsteht automatisch mit der Zulassung und endet mit der Abmeldung des Fahrzeugs.

Der Einzug läuft per SEPA-Lastschrift — ohne gültiges Mandat wird ein Fahrzeug gar nicht erst zugelassen. Standard ist die jährliche Zahlung im Voraus. Auf Antrag ist Halbjahres- (3 % Zuschlag) oder ab 500 € Jahressteuer Vierteljahreszahlung (6 % Zuschlag) möglich; eine monatliche Zahlung gibt es nicht.

Wird das Auto abgemeldet, erstattet der Zoll die zu viel gezahlte Steuer taggenau zurück. Wer sein Fahrzeug verkauft, sollte die Ab- bzw. Ummeldung zeitnah veranlassen, damit die Steuerpflicht sauber auf den neuen Halter übergeht.

Die Kfz-Steuer ist nur ein kleiner Teil der Gesamtkosten eines Autos — neben Sprit, Versicherung, Wertverlust und Wartung —, lässt sich aber leicht im Voraus abschätzen und über die Haltedauer hochrechnen. Bei einem Verbrenner summieren sich 200 € Jahressteuer über zehn Jahre auf 2.000 €.

Weil die CO₂-Staffel progressiv ist, machen sich sparsame Motorisierungen besonders bemerkbar: Wer beim Neuwagen eine Variante mit spürbar weniger CO₂ wählt, spart nicht nur Sprit, sondern Jahr für Jahr auch Steuer. Schon zwanzig Gramm weniger können in den oberen Stufen 50 € und mehr pro Jahr ausmachen.

Auch beim Gebrauchtwagen lohnt der Blick in den Fahrzeugschein vor dem Kauf: Ein durstiger Großmotor oder ein alter Diesel ohne grüne Plakette kann überraschend teuer in der Steuer sein. Reine E-Autos sind dagegen über die Restlaufzeit der Befreiung steuerfrei — ein zusätzlicher Kostenvorteil, der sich beziffern lässt.