💼 Nebenjob-Rechner

Nebenjob und Steuern — was bleibt wirklich netto?

Viele Arbeitnehmer verdienen sich mit einem Nebenjob etwas dazu. Doch wie viel kommt tatsächlich auf dem Konto an? Das hängt entscheidend von der Art des Nebenjobs ab: Ein Minijob ist steuerfrei, ein Job auf Steuerkarte wird sofort besteuert, und selbstständige Nebeneinkünfte erhöhen den Steuersatz auf das Gesamteinkommen.

Unser Nebenjob-Rechner zeigt Ihnen den Netto-Zuwachs für alle drei Varianten und hilft Ihnen, die beste Option zu wählen.

Variante 1: Minijob (bis 603 €/Monat)

Der Minijob ist die einfachste Form des Nebenverdiensts. Seit dem 1. Januar 2026 liegt die Grenze bei 603 € monatlich (7.236 € jährlich, dynamisch an den Mindestlohn von 13,90 € gekoppelt; vorher 556 € bei 12,82 €). Für Sie als Arbeitnehmer fallen keine Steuern und keine Sozialversicherungsbeiträge an — der Arbeitgeber zahlt pauschal 2 % Lohnsteuer und Sozialabgaben. Ihr Netto entspricht dem Brutto.

Einzige Ausnahme: Die Rentenversicherung. Standardmäßig sind Minijobber rentenversicherungspflichtig (Eigenanteil 3,6 % des Verdienstes). Sie können sich davon befreien lassen — dann entfallen auch die minimalen Rentenansprüche aus dem Minijob.

Variante 2: Nebenjob auf Steuerkarte (Steuerklasse VI)

Verdienen Sie mehr als 603 € oder haben bereits einen Minijob, wird der zweite Job mit Steuerklasse VI abgerechnet. Das bedeutet: kein Grundfreibetrag, kein Arbeitnehmer-Pauschbetrag — Lohnsteuer fällt ab dem ersten Euro an. Die effektive Steuerbelastung liegt typischerweise bei 25–35 %.

Zusätzlich werden volle Sozialversicherungsbeiträge fällig (ca. 20 % Arbeitnehmeranteil). Damit bleiben von 1.000 € Brutto-Nebenverdienst oft nur 500–600 € netto übrig.

Wichtig: Bei zwei Jobs auf Steuerkarte sind Sie zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet. Da die Lohnsteuer in Steuerklasse VI oft zu hoch angesetzt ist, erhalten viele Arbeitnehmer bei der Jahresveranlagung eine Erstattung.

Variante 3: Selbstständiger Nebenjob

Freelancer, Honorarkräfte oder Kleingewerbetreibende neben dem Hauptjob zahlen keine zusätzlichen Sozialversicherungsbeiträge — die SV-Pflicht besteht nur im Hauptjob. Die Nebeneinkünfte werden aber zum Hauptjob-Einkommen addiert und unterliegen dem (dann höheren) persönlichen Steuersatz.

Sonderregel: Nebeneinkünfte bis 410 €/Jahr (Härteausgleich) bleiben steuerfrei. Darüber hinaus wird die Differenz zwischen ESt mit und ohne Nebeneinkünfte fällig — zahlbar als Nachzahlung mit der Steuererklärung.

Als Kleinunternehmer (Umsatz unter 25.000 €/Jahr) müssen Sie keine Umsatzsteuer ausweisen. Eine EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung) am Jahresende genügt für das Finanzamt.

Welche Variante ist die beste?

Für die meisten Arbeitnehmer ist der Minijob die attraktivste Option — 100 % netto bei null Bürokratie. Wer mehr verdienen möchte, sollte prüfen, ob ein selbstständiger Nebenjob günstiger ist als Steuerklasse VI: Durch den Wegfall der Sozialversicherung bleibt trotz höherem Steuersatz oft mehr übrig.