📊 Riester-Rechner

Was ist die Riester-Rente?

Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge, benannt nach dem früheren Arbeitsminister Walter Riester. Sie wurde 2002 eingeführt, um den durch die Rentenreform abgesenkten Leistungsniveau der gesetzlichen Rente teilweise auszugleichen. Die Förderung erfolgt über zwei Kanäle: direkte Zulagen vom Staat (Grund- und Kinderzulage) und Steuerersparnis über den Sonderausgabenabzug. Welcher Weg günstiger ist, prüft das Finanzamt automatisch im Rahmen der sogenannten Günstigerprüfung. Anspruchsberechtigt sind unter anderem sozialversicherungspflichtig Beschäftigte, Beamte, Selbstständige (unter bestimmten Voraussetzungen) und deren nicht erwerbstätige Ehepartner.

Grundzulage und Kinderzulage

Die Grundzulage beträgt 175 Euro pro Jahr für jeden Riester-Sparer. Ehepaare, bei denen beide einen eigenen Riester-Vertrag haben, bekommen die Grundzulage also zweimal (350 €). Hinzu kommt die Kinderzulage: 300 Euro pro Jahr für jedes Kind, das ab 2008 geboren wurde, und 185 Euro für Kinder, die vor 2008 geboren wurden. Die Zulage gibt es so lange, wie der Sparer auch Kindergeld für das Kind bezieht. Für Berufseinsteiger unter 25 Jahren gibt es zusätzlich einen einmaligen Bonus von 200 Euro. Die Zulagen werden vom Staat direkt auf den Riester-Vertrag eingezahlt — Sie müssen lediglich den Zulagenantrag rechtzeitig stellen (oder den sogenannten Dauerzulagenantrag, der das einmal für immer erledigt).

Mindesteigenbeitrag: 4 % vom Vorjahresbrutto

Um die volle Zulage zu erhalten, müssen Sie einen Mindesteigenbeitrag einzahlen. Dieser beträgt 4 Prozent Ihres Vorjahresbruttoeinkommens, abzüglich der bereits erhaltenen Zulagen. Es gilt ein Sockelbetrag von 60 Euro pro Jahr (5 €/Monat) — weniger darf es nicht sein, sonst werden die Zulagen gekürzt. Der maximal geförderte Beitrag liegt bei 2.100 Euro pro Jahr (einschließlich Zulagen). Wer weniger einzahlt als den Mindesteigenbeitrag, bekommt die Zulagen anteilig gekürzt — z. B. bei 50 % des Mindestbeitrags nur die Hälfte der Zulagen. Unser Rechner zeigt Ihnen direkt den optimalen Eigenbeitrag.

Günstigerprüfung: Zulagen oder Steuervorteil?

Bei der Steuererklärung wird der Sonderausgabenabzug geprüft: Sie können Eigenbeitrag plus Zulagen bis zu 2.100 € als Sonderausgaben absetzen. Das Finanzamt berechnet dann, wie hoch Ihre Steuerersparnis bei Anwendung Ihres persönlichen Grenzsteuersatzes wäre. Ist diese Steuerersparnis höher als die erhaltenen Zulagen, bekommen Sie die Differenz als zusätzliche Steuererstattung. Ist sie niedriger, bleibt es bei den Zulagen — und das Finanzamt zahlt Ihnen nichts extra. Diese Günstigerprüfung erfolgt automatisch, Sie müssen lediglich die Anlage AV Ihrer Steuererklärung ausfüllen und die Bescheinigung Ihres Riester-Anbieters beilegen. Wer unsicher ist, wie er Riester in der Steuererklärung angibt, kann zusätzlich unseren [Steuererstattungs-Rechner](/finanzen/steuererstattung-rechner) nutzen.

Für wen lohnt sich Riester besonders?

Die Riester-Rente ist besonders attraktiv für Familien mit Kindern (wegen der hohen Kinderzulage) und Geringverdiener (weil der Eigenbeitrag dank Zulagen sehr niedrig bleibt). Auch Alleinverdiener-Ehepaare profitieren oft, weil beide Partner separate Zulagen bekommen können. Gutverdiener mit hohem Grenzsteuersatz profitieren weniger über die Zulage, aber stark über den Sonderausgabenabzug — bei 42 % Grenzsteuersatz lohnt sich Riester fast immer rein rechnerisch. Weniger attraktiv ist Riester für Singles mit mittlerem Einkommen ohne Kinder, vor allem wegen der hohen Verwaltungskosten vieler Anbieter, der vollständigen nachgelagerten Besteuerung der Rente und der eingeschränkten Vererbbarkeit.

Alternativen zur Riester-Rente

Wer für sich zu dem Schluss kommt, dass Riester sich nicht lohnt, hat mehrere Alternativen: Ein [ETF-Sparplan](/finanzen/etf-sparplanrechner) bietet deutlich mehr Flexibilität, meist niedrigere Kosten und bessere Renditechancen — allerdings ohne staatliche Zulage und ohne Steuerförderung in der Ansparphase. Eine Rürup-Rente (Basisrente) eignet sich besonders für Selbstständige und Gutverdiener, weil die Beiträge zu 100 % als Sonderausgaben absetzbar sind (bis zum Höchstbetrag). Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist oft eine sehr gute Ergänzung, weil der Arbeitgeber häufig Zuschüsse zahlt. Und der klassische Weg bleibt natürlich: in die gesetzliche Rente freiwillig einzahlen und die Rentenlücke mit unserem [Rentenrechner](/finanzen/rentenrechner) im Blick behalten.