📊 Riester-Rechner

Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge, eingeführt 2002, um das abgesenkte Niveau der gesetzlichen Rente teilweise auszugleichen. Das Besondere ist die doppelte Förderung über zwei Kanäle: direkte Zulagen vom Staat (Grund- und Kinderzulage) und eine Steuerersparnis über den Sonderausgabenabzug.

Welcher der beiden Wege für Sie günstiger ist, müssen Sie nicht selbst ausrechnen: Das Finanzamt führt automatisch die sogenannte Günstigerprüfung durch und gewährt immer die höhere Förderung. Mindestens erhalten Sie die Zulagen; ist Ihr Steuervorteil größer, bekommen Sie die Differenz zusätzlich erstattet.

Anspruch haben unter anderem sozialversicherungspflichtig Beschäftigte, Beamte, bestimmte Selbstständige und — mittelbar — deren nicht erwerbstätige Ehepartner. Dieser Rechner zeigt für Ihre Situation den optimalen Eigenbeitrag, die Zulagen, die Steuerersparnis und die daraus folgende Förderquote. Die Bescheinigung des Anbieters tragen Sie in die Steuererklärung ein.

Die Grundzulage beträgt 175 € pro Jahr für jeden Riester-Sparer. Ehepaare, bei denen beide einen eigenen Vertrag haben, erhalten sie zweimal — zusammen 350 €. Hinzu kommt die Kinderzulage: 300 € pro Jahr für jedes ab 2008 geborene Kind und 185 € für früher geborene. Die Zulage fließt, solange Sie für das Kind Kindergeld beziehen.

Für junge Sparer gibt es einen Anreiz zum frühen Start: Wer den Vertrag vor dem 25. Geburtstag abschließt, erhält einmalig 200 € Berufseinsteigerbonus. Alle Zulagen zahlt der Staat direkt auf den Vertrag ein.

Damit das automatisch läuft, sollten Sie den Dauerzulagenantrag stellen — dann beantragt der Anbieter die Zulagen jedes Jahr für Sie, ohne dass Sie aktiv werden müssen. Voraussetzung für die volle Zulage ist allerdings, dass Sie den Mindesteigenbeitrag einzahlen — dazu gleich mehr.

Die Zulagen gibt es nicht geschenkt: Für die volle Förderung müssen Sie einen Mindesteigenbeitrag einzahlen. Er beträgt 4 % Ihres Vorjahresbruttoeinkommens, abzüglich der bereits gewährten Zulagen. Nach unten gilt ein Sockelbetrag von 60 € pro Jahr (5 € im Monat), nach oben ist der geförderte Beitrag bei einem Höchstbetrag von 2.100 € inklusive Zulagen gedeckelt.

Wer weniger als den Mindesteigenbeitrag einzahlt, bekommt die Zulagen anteilig gekürzt: Bei nur der Hälfte des nötigen Beitrags gibt es auch nur die halbe Zulage. Deshalb lohnt es sich, den Beitrag nach jeder Gehaltsänderung zu überprüfen.

Der optimale Eigenbeitrag ist genau der Betrag, der die volle Zulage sichert, ohne unnötig über den geförderten Höchstbetrag hinauszugehen. Dieser Rechner ermittelt ihn automatisch — Sie sehen sofort, wie viel Sie mindestens einzahlen sollten, um keine Förderung zu verschenken.

Ob sich Riester lohnt, hängt stark von der Lebenssituation ab — die Förderquote macht es sichtbar. Familien mit Kindern und Geringverdiener profitieren am meisten: Weil die Zulagen feste Beträge sind, sinkt der nötige Eigenbeitrag stark, und die Förderquote kann über 200 % erreichen. Eine Familie mit zwei Kindern und 28.000 € Einkommen zahlt nur 345 € selbst und erhält 775 € Förderung.

Gutverdiener mit hohem Grenzsteuersatz profitieren weniger über die Zulage, dafür stark über den Steuervorteil: Bei 42 % ist der Sonderausgabenabzug der entscheidende Hebel.

Weniger attraktiv ist Riester häufig für Singles mit mittlerem Einkommen ohne Kinder — wegen teils hoher Verwaltungskosten, der vollen Besteuerung der späteren Rente und der eingeschränkten Vererbbarkeit. Hier ist oft ein ETF-Sparplan die flexiblere Wahl.

Ein Sonderweg ist Wohnriester (Eigenheimrente, § 92a EStG): Statt fürs Rentenalter zu sparen, können Sie das geförderte Kapital für selbstgenutztes Wohneigentum einsetzen — für Kauf, Bau oder die Tilgung eines Immobiliendarlehens. Zulagen und Steuervorteil fließen dann in die eigene Immobilie statt in einen Sparvertrag.

Auch hier gilt das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung: Die geförderten Beträge werden auf einem Wohnförderkonto erfasst und im Rentenalter versteuert — wahlweise jährlich über die Laufzeit verteilt oder einmalig mit einem Abschlag von 30 %. Der Vorteil liegt auf der Hand: Die Förderung senkt unmittelbar die Wohnkosten und beschleunigt die Entschuldung.

Wohnriester lohnt sich vor allem für Familien mit hohen Kinderzulagen, die ohnehin Wohneigentum anstreben. Wie bei jedem Riester-Produkt sollten Sie aber Kosten und die langfristige Bindung des Kapitals im Blick behalten — eine selbst genutzte Immobilie lässt sich nicht kurzfristig zu Geld machen.

Die Förderung in der Ansparphase hat eine Kehrseite: In der Auszahlungsphase wird die Riester-Rente voll nachgelagert besteuert. Die in der Ansparzeit steuerlich begünstigten Beiträge und die Zulagen werden also im Alter mit dem dann gültigen persönlichen Steuersatz belastet — der allerdings im Ruhestand meist niedriger liegt als im Erwerbsleben.

Kritisch gesehen werden vor allem die Kosten vieler Verträge: Abschluss- und Verwaltungsgebühren können einen erheblichen Teil der Förderung aufzehren. Auch die Vererbbarkeit ist eingeschränkt — stirbt der Sparer in der Ansparphase, geht das Guthaben nur an den Ehepartner förderunschädlich über; andere Erben müssen die erhaltene Förderung zurückzahlen.

Neben Riester gibt es weitere geförderte Wege: die Rürup-Rente (Basisrente, Beiträge voll absetzbar — ideal für Selbstständige) und die betriebliche Altersvorsorge mit Arbeitgeberzuschuss. Wie groß Ihre gesamte Versorgungslücke ist, zeigt der Rentenrechner.

Was, wenn sich die Lebenssituation ändert? Ein Riester-Vertrag lässt sich beitragsfrei stellen — Sie pausieren die Einzahlungen, das angesparte Guthaben bleibt erhalten und wird weiter verzinst. Das ist etwa in der Elternzeit oder bei vorübergehend knappem Budget sinnvoll; die bereits erhaltene Förderung bleibt unangetastet.

Auch ein Anbieterwechsel ist möglich: Das Guthaben kann förderunschädlich auf einen anderen zertifizierten Riester-Vertrag übertragen werden. Das lohnt sich, wenn ein neuer Anbieter deutlich günstigere Kosten bietet — allerdings können Wechselgebühren anfallen, die man gegenrechnen sollte.

Anders die Kündigung mit Auszahlung vor dem Rentenalter: Sie gilt als förderschädliche Verwendung (§ 93 EStG). Sämtliche Zulagen und Steuervorteile müssen zurückgezahlt werden, nur die reinen Einzahlungen samt Erträgen bleiben. Wer aussteigen möchte, fährt deshalb meist besser, den Vertrag ruhen zu lassen, statt ihn zu kündigen.